Reisekosten Kontierungshilfe für Externe/Gäste, die von extern nach HD kommen - mit Gegenleistung - Lehrleistung
Bearbeitung:
- dezentral durch Institute/Einrichtungen
- Auszahlungsanordnung inkl. begründendender Unterlagen
geht direkt an die Finanzbuchhaltung
bzw. eRechnungsfähige Formulare gehen ohne AuszAO
in der blauen Mappe zum Scannen
Beispiele:
- Workshop, Tagung, Konferenz, Symposium oder sonstige Veranstaltung (Teilnehmer an dieser Veranstaltung, Diskutant)
- Vortrag (Gastvortrag, Sprecher/Vortragender bei Tagungen/Symposien etc.)
- (Gast)Dozent
- Gastprofessor (nicht Gastprof. VwV)
- Lehrauftrag
Zahlungsbegründende Unterlagen:
(sind der Auszahlungsanordnung beizufügen bzw. ohne AuszAO in der blauen Mappe an die Scanstelle zu senden)
- Bestätigung über Durchführung des Vortrags oder Programm des Workshops
- Kopien der Reisekostenbelege
- entsprechender Vertrag/Vereinbarung
| Teilnahme an Veranstaltung (Workshop, Tagung, Konferenz, Symposium, etc.) |
Antrag zur Auszahlung einer Reisekostenerstattung/Teilnahme Veranstaltung - GAST01 Teilnahme! |
| Gastvortrag | Vereinbarung über Gastvortrag - nur Reisekosten ODER Vertrag über Gastvortrag (mit Honorar) |
| Lehrauftrag | Mitteilung/Vereinbarung der Personalabteilung über erteilten Lehrauftrag |
| Gastprofessor | Honorarvertrag Achtung: Gastprofessoren nach VwV-Gastprofessor haben einen Dienst-/Arbeitsvertrag und fallen unter den ersten Auswahlpunkt |
| (Gast)Dozent | Honorarvertrag |
Ausfüll- und Buchungshilfe für die Auszahlungsanordnung:
| Sachkonto |
Bei Gast 01 ist generell nur Sachkonto 63590 zu verwenden. Wird bei den letztgenannten Punkten auch Honorar/Vergütung gezahlt, sind dafür zusätzlich folgende Sachkonten zu verwenden: |
| 63512 Vergütung Lehrauftrag 63527 Vergütung Gastvortrag 63534 Vergütung Gastprofessor/Gastdozent |
|
| FIBU-Intern | |
| Steuerkennz. | ohne Steuer (N4/V0*) |
| Steuerkartei | JA -> Kontrollmitteilung ans Finanzamt |
| Kreditor | 1er oder 8er |
*aus Vereinfachungsgründen wird bisher bei Inlandsreisen auf die korrekte Erfassung der nicht-abzugsfähigen Vorsteuer verzichtet. Reisen, bei denen ein Vorsteueranspruch geltend gemacht werden kann, werden in der Finanzbuchhaltung (Herr Jülg) gesondert bearbeitet (Stand 12/2018)
