Reisekosten Kontierungshilfe für Externe/Gäste, die von extern nach HD kommen - mit Gegenleistung - Lehrleistung
Bearbeitung:
- dezentral durch Institute/Einrichtungen
- Auszahlungsanordnung inkl. begründendender Unterlagen geht direkt an die Finanzbuchhaltung bzw. eRechnungsfähige Formulare gehen ohne AuszAO in der blauen Mappe zum Scannen
Beispiele:
- Workshop, Tagung, Konferenz, Symposium oder sonstige Veranstaltung (Teilnehmer an dieser Veranstaltung, Diskutant)
- Vortrag (Gastvortrag, Sprecher/Vortragender bei Tagungen/Symposien etc.)
- (Gast)Dozent
- Gastprofessor (nicht Gastprof. VwV)
- Lehrauftrag
(ggf jeweils mit Vergütung über die Sachkonten 63512, 63527, 63534)
Zahlungsbegründende Unterlagen:
(sind der Auszahlungsanordnung beizufügen bzw. ohne AuszAO in der blauen Mappe an die Scanstelle zu senden)
- Bestätigung über Durchführung des Vortrags oder Programm des Workshops
- Kopien der Reisekostenbelege
- entsprechender Vertrag/Vereinbarung
| Teilnahme an Workshop, Tagung, Konferenz, Symposiu, etc. |
Anlage zur Auszahlung im Rahmen jeweils Teilnahme, ohne Vortrag |
| Gastvortrag | Vereinbarung über Gastvortrag - nur Reisekosten ODER Vertrag über Gastvortrag (mit Honorar) |
| Lehrauftrag | Mitteilung/Vereinbarung der Personalabteilung über erteilten Lehrauftrag |
| Gastprofessor | Honorarvertrag Achtung: Gastprofessoren nach VwV-Gastprofessor haben einen Dienst-/Arbeitsvertrag und fallen unter den ersten Auswahlpunkt |
| (Gast)Dozent | Honorarvertrag |
Ausfüll- und Buchungshilfe für die Auszahlungsanordnung:
| Sachkonto | 63590 Dieses Sachkonto ist jeweils für die Reise-/Nebenkosten zu verwenden. |
| Wird Honorar/Vergütung gezahlt, sind zusätzlich folgende Sachkonten zu verwenden: | |
| 63512 Vergütung Lehrauftrag 63527 Vergütung Gastvortrag 63534 Vergütung Gastprofessor/Gastdozent |
|
| FIBU-Intern | |
| Steuerkennz. | ohne Steuer (N4/V0*) |
| Steuerkartei | JA -> Kontrollmitteilung ans Finanzamt |
| Kreditor | 1er oder 8er |
*aus Vereinfachungsgründen wird bisher bei Inlandsreisen auf die korrekte Erfassung der nicht-abzugsfähigen Vorsteuer verzichtet. Reisen, bei denen ein Vorsteueranspruch geltend gemacht werden kann, werden in der Finanzbuchhaltung (Herr Jülg) gesondert bearbeitet (Stand 12/2018)
